**อ่านแบบมีรูปภาพที่ด้านล่าง**
NAV คือ อะไร ?
NAV ย่อมาจาก Net Asset Value หรืออธิบายง่ายๆก็คือ ทรัพย์สินสุทธิ ทั้งหมดที่กองทุนนั้นมี ทรัพย์สินสุทธิทั้งหมดที่กองทุนนั้นมี ผ่านการนำมูลค่าทรัพย์สินทั้งหมดที่กองทุนนั้น ๆ มีอยู่ลบกับหนี้สินทั้งหมด หรือเขียนให้อ่านง่าย ๆ ว่า ทรัพย์สิน (Assets) – หนี้สิน (Liabilities)
โดยปกติแล้ว NAV จะใช้กันอย่างแพร่หลายในวงการกองทุนรวมหรือ ETF และมีสูตรคำนวณดังนี้
(มูลค่าทรัพย์สินตามราคาตลาด + ผลตอบแทนสะสม และเงินสด) – ค่าใช้จ่าย และ
หนี้สินของกองทุนรวม = มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV)”
แล้ว NAV ต่อหน่วย คืออะไร?
สิ่งที่เราควรสนใจก็คือ “NAV ต่อหน่วย” เพราะเอาไว้คิดคำนวณตอนเราจะซื้อขายกองทุน
มีสูตรคำนวณดังนี้
มูลค่าหน่วยลงทุน (NAV ต่อหน่วย) = มูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (NAV) / จำนวนหน่วยลงทุน
ยกตัวอย่าง
“สมมุติมีเงิน 1,000 บาท แล้วราคาหน่วยลงทุนขายหน่วยละ 10 บาท
หมายความว่าเราจะซื้อหน่วยลงทุนนั้นได้ 100 หน่วย”
สร้างแผนและเปิดบัญชีกองทุนรวมกับ FINNOMENA สะดวก รวดเร็ว เปิดออนไลน์ ไม่ต้องส่งเอกสารให้ยุ่งยาก พร้อมเลือกซื้อกองทุนกว่า 1,000 กอง จาก 19 บลจ. สร้างแผนและเปิดบัญชี คลิก: https://finno.me/open-plan
NAV เปรียบเสมือนกับอะไร?
“NAV เปรียบเสมือนมูลค่าทางบัญชี (Book Value)” หากจะให้เข้าใจง่าย ๆ อีกแบบผ่านศัพท์ของนักขุดงบการเงินเวลาประเมินธุรกิจ NAV ก็เปรียบเสมือน มูลค่าทางบัญชี (Book Value) โดย NAV นั้นมีมูลค่าเทียบเท่าหรือใกล้เคียงมาก ๆ กับ Book Value เลยทีเดียว
จะรู้ราคา NAV เมื่อไหร่?
ราคาหน่วยลงทุนของกองทุนรวมต่างกับหุ้นตรงที่ เวลาเอ็งเราซื้อกองทุน เราจะไม่รู้ราคาตอนซื้อ และตอนขาย เพราะราคา NAV เค้าจะประกาศตอนสิ้นวัน ไม่เหมือนหุ้นที่แสดงราคาแบบ RealTime”
*กรณี “กองทุนปิด” จะประกาศทุกวันทําการสุดท้ายของสัปดาห์
สรุปหัวใจหลักของ NAV
- สินทรัพย์สุทธิ หรือ NAV ก็คือ สินทรัพย์ทั้งหมดหักล้างกับหนี้สินจนได้เป็นมูลค่าของกองทุนหรือบริษัท ณ ตอนนั้น
- NAV นั้นโดยทั่วไปแล้วจะถูกนำมาใช้แสดงในฐานะมูลค่าต่อหุ้นของกองทุนรวม ETF หรือ กองทุนแบบปิด (กองทุนที่จำกัดเงินที่รับเข้ามาบริหารจัดการ ทำให้มีความคล่องตัวมากขึ้น)
- NAV จะถูกคำนวณรายวันหลังการซื้อขายในวันนั้นปิดทำการ โดยอิงจากราคาปิดของสินทรัพย์ต่าง ๆ ในพอร์ต
- หุ้นของกองทุนหรือหน่วยงานนั้น ๆ บางทีอาจซื้อขายในตลาด ในระดับราคาที่แตกต่างกันกับ NAV
โดย : เพจศาลเจ้าพ่อลงทุน
ที่มาบทความ : https://holyinvestor.com/
https://www.investopedia.com/terms/n/nav.asp
เรียนหัวข้อต่อไป “ดูยังไงว่า NAV ถูกหรือแพง?”
ผู้เขียน
